Společnost DCCS, s.r.o., odštěpný závod (dále jen „DCCS") vydává tuto Koncepci ochrany DCCS, s.r.o., organizační složka, proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu ("Koncepce ochrany") s cílem zabránit zneužití společnosti před legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu.
Koncepce ochrany formuluje základní principy strategie DCCS v boji proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, přičemž při zpracování Koncepce ochrany DCCS pečlivě zvážila charakter svých obchodních činností, včetně struktury klientů a jejich rizikového profilu, rozsah činností a druhů produktů, geografické rizika, jakož i své distribuční kanály, a vyhodnotila jich v kontextu s nimi souvisejících rizik v oblasti legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu.
Prevence proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu a možným zneužitím DCCS a jejích produktů na tyto účely je významnou organizační prioritou, ke které DCCS přistupuje s maximální vážností, přičemž jakékoliv možné situace vykazující znaky těchto protiprávních aktivit hodnotí přísně s cílem v maximální možné míře eliminovat jakékoliv potenciální související rizika.
V rámci Koncepce ochrany současně DCCS důsledně implementuje všechny aplikovatelné právní předpisy, ale i metodické pokyny České národní banky, zda doporučené mezinárodní standardy, přičemž právní rámec, který DCCS uplatňuje, pozůstává zejména ze :
Za účelem splnění povinností vyplývajících z příslušných právních předpisů a účinné ochrany proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu společnost především definovala jednoznačné nitro-organizační pravidla, a to prostřednictvím:
DCCS má vytvořen systém realizace školení zaměstnanců v oblasti prevence proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financováním terorismu, v jejímž rámci je každý nový zaměstnanec vyškolen na plnění povinností v této oblasti, přičemž každoročně probíhá školení zaměstnanců s cílem, aby měli všechny potřebné informace a znalosti nezbytné pro plnění jejich povinností v souvislosti s ochranou proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu.
DCCS provádí důsledné zjišťování údajů o svých klientech relevantních z pohledu ochrany proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, v jejímž rámci sbírá v potřebném rozsahu údaje potřebné k jednoznačné identifikaci klienta a její ověření, identifikaci skutečného majitele a její ověření (včetně zjištění vlastnické struktury a řídicí struktury klienta, který je právnickou osobou nebo sdružením majetku), získání informací o účelu a plánované povaze obchodního vztahu, zjištění, zda klient nebo skutečný majitel klienta je politicky exponovanou osobou nebo sankcionovanou osobou, případně dalších údajů v závislosti na hodnocení rizika tohoto klienta.
DCCS má zavedený systém hodnocení rizik praní peněz a financování terorismu. Rizika jsou vyhodnocována ve vztahu ke každému klientovi a na základě jejich vyhodnocení je zajišťována přiměřená péče ve vztahu ke každému klientovi. Postupy při posuzování klientů a jejich obchodních operací jsou založeny na základě rizikově orientovaného přístupu a hodnocení zohledňujícího míru poznání klienta, charakter produktů využívaných klientem a úroveň péče odpovídající jeho rizikovému profilu.
V souladu s regulačními požadavky DCCS provádí v pravidelných časových intervalech i aktualizaci získaných údajů o klientech a na základě nových poznatků i přehodnocení jejich rizikového profilu.
DCCS implementovala účinný mechanismus zaměřený na zjišťování situací a obchodů, jejichž cílem je legalizovat výnosy z trestné činnosti nebo financovat terorismus. Za tímto účelem odborně vyškolení zaměstnanci na základě získaných údajů a znalostí o klientovi posuzují důsledně každý obchodní vztah, a to před jeho uzavřením, jakož i během jeho trvání. DCCS současně během trvání obchodního vztahu s klientem vykonává i průběžný monitoring prováděných platebních operací prostřednictvím specializovaných softwarových nástrojů.
DCCS plní povinnosti vyplývající ze zákonů, které ukládají povinnosti v oblasti mezinárodních sankcí zajišťujících mír a bezpečnost. Na základě něj před i během trvání obchodního vztahu s klientem identifikuje za využití specializovaných nástrojů a služeb, zda klient není veden na sankčním seznamu. DCCS má rovněž implementována pravidla, která definují postupy zaměstnanců pokud jsou vůči klientovi nebo vůči kterékoliv s ním souvisejících osob uplatňované mezinárodní sankce nebo se uplatňovaná mezinárodní sankce týká obchodování s konkrétními státy nebo se zbožím či službami.
DCCS věnuje zvláštní pozornost všem složitým, neobvykle velkým obchodem a všem obchodem s neobvyklou povahou, které nemají zřejmý ekonomický účel nebo zřejmý zákonný účel, s cílem v maximální možné míře prozkoumat účel těchto obchodů. V případě zjištění jakýchkoliv podezřelých okolností mě DCCS jednoznačně definovaná pravidla, na jejímž základě zaměstnanec, který ve spojitosti s obchodní operací identifikoval podezření, provede interní hlášení a předá potřebné informace specializovaným zaměstnancům, kteří obchodní operaci vyhodnotí podle definovaných standardů a pravidel z hlediska její neobvyklosti. Všechny obchodní operace, které jsou posouzeny jako neobvyklé, jsou neprodleně zákonem stanoveným způsobem ohlášeny na Finanční analytický úřad.
V souladu s regulačními požadavky má DCCS zaveden účinný systém vnitřní kontroly, přičemž povinnosti související s vnitřní kontrolou se týkají všech úrovní organizační struktury společnosti, které vykonává dohled i nad plněním povinností DCCS a jednotlivých zaměstnanců v oblasti ochrany proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financováním terorismu. V rámci uvedeného systému vnitřní kontroly je minimálně jednou ročně prováděna zaměstnancům odpovědným za výkon vnitřní kontroly specializovaná kontrola plnění a dodržování Programu AML a jiných vnitřních předpisů v této oblasti, v jejímž rámci se ověřují přijaté postupy pro účely ochrany před legalizací nebo financováním terorismu, jakož i výkon povinností zaměstnanci.
Výše uvedené základní principy a zásady Koncepce ochrany jsou rozpracovány a konkretizovány v interních předpisech za účelem podrobného popisu realizace opatření k prevenci a odhalování pokusů o legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu. Nejdůležitějším interním předpisem, kterým je Koncepce ochrany prováděna, je Program AML. Koncepce ochrany a postupy rozpracované v interních předpisech z ní vyplývající jsou platné a závazné pro všechny zaměstnance DCCS.
DCCS, s.r.o.
Schváleno a zveřejněno: 30.11.2020
